Pasar al contenido principal
Wilson Aguilar

Proyecto de ley crea una dirección para investigar paraísos fiscales

La Comisión Especial Mixta de la Asamblea Legislativa Plurinacional (ALP), que investigó el caso Papeles de Panamá, aprobó un proyecto de ley que define la creación de una Dirección de Lucha Contra el Uso de Paraísos Fiscales, entre otras instancias para detectar las operaciones comerciales y/o financieras que se realizan a efectos de aplicar sanciones. La propuesta será considerada por la Asamblea.

Según los documentos a los que accedió este medio, la nueva dirección dependerá de la Unidad de Investigaciones Financieras (UIF).

“Se crea (…) con el objetivo de promover y coordinar las acciones de prevención, investigación y recuperación de activos, en las operaciones comerciales y/o financieras vinculadas con paraísos fiscales por residentes bolivianos, que afecten a los intereses del Estado”, señala.

El abogado constitucionalista José Antonio Rivera sostuvo que cualquier norma que se cree debe cuidar los derechos y garantías de las personas. Añadió que si se trabaja en un proyecto de ley para regular a las empresas, a parte del Código de Comercio, se debe respetar los tratados internacionales que Bolivia firmó para no vulnerar normas ni derechos.   

El proyecto también contempla que la UIF “realice acciones preventivas a través de investigaciones y estudios estratégicos”, para evitar que  los sectores económicos del país  sean utilizados en operaciones de legitimaciones de ganancias ilícitas.

Sistema integrado

La propuesta también se determina la creación del Sistema Integrado de Información para la Lucha contra el uso de Paraísos Fiscales (SIPAF), dependiente de la UIF, con el objetivo de centralizar e intercambiar información para enfrentar este ilícito.

El Servicio de Impuestos Nacionales (SIN), Aduana Nacional (AN), Autoridad de Fiscalización y Control de Empresas (AFCE), Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI), Viceministerio de Transparencia y Lucha Contra la Corrupción, Contraloría General del Estado (CGE), Segip, Régimen Único de Administración Tributaria, Derechos Reales, entre otras, deben proporcionar información en línea y parametrizada, señala el proyecto.

Asimismo, se determina que la UIF tiene la obligación de promover las acciones legales correspondientes ante las instancias llamadas por ley. Las sanciones serán aprobadas a través de un decreto supremo, a propuesta de la UIF.

Cambios a normas

La iniciativa plantea el ajuste normativo en diferentes ámbitos del derecho societario. Por ejemplo, se plantea un nuevo tipo penal denominado “ilícito económico”, que castiga con ocho años de cárcel a las personas que destinen recursos económicos al extranjero o utilicen paraísos fiscales con el fin de incumplir obligaciones económicas.

Otro de los cambios propuestos es en la Ley 843 de Impuestos Nacionales. Se propone que cuando se paguen rentas de fuente boliviana a beneficiarios del exterior ubicados en paraísos fiscales, se aplicará una alícuota única del 12,5 por ciento del monto pagado o remesado.

 

DATOS

Declaración patrimonial de beneficiarios. Las personas naturales, que sean beneficiarias finales de sociedades comerciales o entes establecidos en paraísos fiscales, deberán efectuar anualmente una declaración patrimonial contando con documentación que lo acredite fehacientemente.

Los servicios también deben ser declarados. Las personas naturales o jurídicas que brinden servicios legales, contables, financieros y técnicos  a sociedades comerciales o entes constituidos en paraísos fiscales, deberán efectuar declaración jurada sobre los servicios brindados.

Informes a la ASFI sobre transferencias. Toda transferencia de acciones de una entidad financiera realizadas a personas naturales o jurídicas constituidas en paraísos fiscales, debe informarse a la ASFI.

 

EL DESAFÍO DE FRENAR PARAÍSOS FISCALES

Según la secretaria Ejecutiva de la Comisión Económica para América Latina y el Caribe (Cepal), frenar la evasión y elusión fiscal, así como los  flujos ilícitos, es un requisito central  para potenciar la movilización de los recursos financieros necesarios para  avanzar en los objetivos de la Agenda 2030 para el Desarrollo.

En Portada

  • Evo espera que se aborde el precio del gas durante el foro
    Luego de realizar una inspección en los ambientes de Fexpocruz, donde hoy iniciará el IV Foro de Países Exportadores de Gas (FPEG), el presidente del Estado, Evo Morales, anunció que los ministros de los 18 países participantes debatirán sobre el precio del gas, mientras que los especialistas...
  • A 13 días de la elección judicial, el TSE no fija posición por voto nulo
    El vocal del Tribunal Supremo Electoral (TSE), Antonio Costas, informó que aún no se tomaron decisiones sobre las campañas por el voto nulo porque el tema no está en agenda de la Sala Plena, pero que será analizado. Sin embargo, dijo que si se determina que se incurre en infracciones relacionadas...
  • Médicos dicen que Gobierno incumple y anuncian huelga
    El Colegio Médico de Bolivia y el Gobierno están nuevamente confrontados. La entidad matriz de los galenos advirtió de ingresar en huelga de hambre masiva desde el jueves, en rechazo al Decreto Supremo 3385 y el proyecto del Código del Sistema Penal, en tanto, el Ejecutivo aseguró que esta medida...
  • El Gobierno defiende la ley de coca en un foro internacional
    El Gobierno defendió y ponderó la nueva Ley General de la Coca en el Foro de Diálogo Intrarregional sobre Desarrollo Alternativo, que se inauguró ayer en Santa Cruz. En el mismo participan delegaciones  de 11 países de América Latina y El Caribe. El evento es parte del programa de Cooperación...
  • Autos solares demuestran su eficiencia en competencia
    El equipo de la Universidad Mayor de San Simón (en la categoría híbrido) y del Centro de Investigaciones Químicas Udea (en innovación) lograron los primeros lugares en la competencia “Gran Prix Solar Cochabamba”, el rally ecológico donde los autos son propulsados por energía solar. En esta...